Как я могу получить налоговые вычеты за купленную квартиру, если мне отказывают, так как я являюсь индивидуальным предпринимателем? Я уже заплатил более 260 000 налогов? Могу ли я получить скидку, если найду официальную работу? Должен ли я забрать некоторые уплаченные налоги или я могу получить скидку сразу?
Ответы юристов (1)
В соответствии с Законом РФ «О подоходном налоге с физических лиц», для получения налогового вычета при покупке имущества, доход должен облагаться налогом на доходы или одновременно отсутствовать. Налоговые вычеты могут быть заявлены независимо от того, является ли человек официально трудоустроенным или самозанятым, если его доход не облагается НДФЛ.
Однако если вы официально работаете и имеете доход, облагаемый налогом на доходы физических лиц, следует помнить, что получить налоговые вычеты при покупке недвижимости можно только один раз, если сумма скидки ранее не производилась. Сумма уплаченного подоходного налога была превышена. В результате, если вы уже получили налоговый вычет за приобретенную недвижимость и сумма налогового вычета превышает сумму уплаченного налога, вы не сможете вычесть сумму налога, подлежащую уплате.
В этом случае рекомендуется обратиться к специалисту-юристу или налоговому консультанту для уточнения деталей вашей конкретной ситуации и получения дальнейшей консультации.
Для решения данного вопроса необходимы следующие документы
Если заявитель прекращает работать в качестве индивидуального предпринимателя и начинает официально работать на предприятии или в организации, он может претендовать на налоговые вычеты в соответствии с российским налоговым законодательством в том же году, когда он платит налог по трудовому договору.
Статья 220 Налогового кодекса РФ «Право на уменьшение налога на приобретение жилья (строительство)» и статья 48 Гражданского кодекса РФ «Самозанятость» не являются препятствием для применения указанной статьи в данной статье. Налогового кодекса.
Задайте вопрос прямо сейчас, и вас увидят сотни экспертов по всей России. Получите первый ответ в течение 15 минут! Юридическая помощь оказывается и оплачивается бесплатно.
Услуги юристов
Услуги могут быть полезны, если
Установка может нуждаться в обслуживании.
Не дали налоговый вычет: 5 историй, когда государство законно отказало в деньгах
Не дали налоговый вычет: 5 историй, когда государство законно отказало в деньгах
Люди, купившие квартиру, могут получить деньги от государства. Эти выплаты называются налоговыми льготами, но они предоставляются не всегда. Налоговая служба может частично одобрить или отказать в скидках.
Бывает и так, что налоговая инспекция накапливает скидку, а потом требует вернуть деньги.
Наталья Матва.
3a пoкyпкy нeдвижимocти гocyдapcтвo вoзвpaщaeт чacть пoтpaчeнныx дeнeг
Люди, которые покупают квартиру или дом, имеют право на налоговые вычеты. Государство может вернуть 13% от потраченных денег.
Сумма, которая считается скидкой, не должна превышать
Направляется запрос в налоговую инспекцию для получения денег от государства.
Нина Мачадзе.
Он занимался вопросами налогообложения и удержания налогов.
Нaлoгoвый вычeт oдoбpяют, ecли нa пoкyпкy пoтpaтили cвoи дeньги
Налоговая рассматривает запрос на скидку и проверяет, потратил ли человек деньги на покупку.
Налоговые скидки не предоставляются, если
В теории все кажется простым. На практике же люди часто путают собственные деньги с государственными и оформляют жилье на ближайших или дальних родственников родителей. Есть и другие случаи, когда люди не имеют права на вычет, но заявления подают.
Дoм пpиoбpeли нa мaтepинcкий кaпитaл и cyбcидию зa 3-гo peбeнкa
Мать троих детей получила субсидии и материнский капитал. Все деньги, полученные от государства, она использовала на покупку жилья. Соседка посоветовала ей обратиться к государству за налоговым вычетом на покупку дома.
Стоимость дома на рынке составляет 900 000 рублей. Налоговый вычет по заявлению был рассчитан следующим образом: 900 000 х 13 % = 117 000 рублей.
Женщина заполнила заявление и подала его в налоговую инспекцию. После рассмотрения заявления ей было отказано в предоставлении скидки.
Материнский капитал — это государственные деньги. Налоговые вычеты — это тоже государственная поддержка. Взять деньги дважды за квартиру нельзя.
Если жилье было куплено исключительно на государственные деньги, скидка не предоставляется.
В этом случае многодетная мать имеет право на налоговый вычет. Если женщина покупает жилье на свои сбережения, она может получить скидку.
Квapтиpy пoлyчили пo пpoгpaммe «Moлoдaя ceмья»
Новой семье без детей государство возвращает 30 % стоимости жилья. Если у молодой пары есть дети — 35 %.
Бездетная пара купила квартиру за 2 млн рублей. Государство оплатило 30 % от нее — 600 000 рублей. Пара оплатила только оставшиеся 1,4 млн рублей.
Семья подала заявление на скидку в размере 2 млн евро. Налоговая инспекция посчитала эти расчеты неверными и отказала в скидке.
Субсидия является государственной помощью. Вы не можете получить скидку на деньги от государства. Скидки на деньги, потраченные в дополнение к субсидии, предоставляются
Молодые пары получают налоговую скидку, если они правильно произвели расчеты. В налоговую инспекцию нужно было подавать заявление только на деньги, потраченные лично: 1,4 миллиона.
Заявление может быть подано повторно: 1,4 млн. подав в налоговую инспекцию уточненное заявление с правильной суммой. Налоговый вычет здесь составляет: 13% х 1,4 млн руб. -182, 000 РУБ.
Квapтиpy кyпили y poдcтвeнникoв
Родители подарили дочери квартиру. Девушка хотела получить налоговый вычет и попросила оформить договор. Кроме того, они доказали, что ее отец получил деньги от продажи.
По закону налоговый вычет не предоставляется, если квартира была куплена узким родственником родителей.
При покупке квартиры или дома у родственника-родителя вы не имеете права на получение налоговой скидки:
Девушка не получила налоговый вычет. Не помогли даже денежные доказательства.
Человек может купить квартиру у родственника родителей, но тот просит скидку. Налоговая инспекция не всегда знает о том, что вычет не выплачен, и может его одобрить. Если же он узнает об этом уже после зачисления денег, то должен вернуть их государству. Кроме того, человеку может грозить уголовное наказание.
Человек может согласиться на получение незаконной скидки от налогового инспектора. Если налоговый инспектор согласится и будет доказана его вина, он также может быть привлечен к ответственности.
5 фактов о налоговых вычетах при покупке жилья
Существует множество способов сэкономить деньги при покупке жилья. Один из них — налоговые льготы. Рассмотрим оттенки налоговых скидок.
Факт 1. Налоговые вычеты доступны всем (почти)
Каждый житель России, получающий зарплату, платит налог по ставке 13 % (НДФЛ). Процедура, при которой уплаченный налог может быть возвращен, называется налоговым вычетом. При покупке ипотечного кредита налогоплательщики могут рассчитывать на два вида скидок. Деньги могут быть перечислены единым платежом из налоговой инспекции или накапливаться на ежемесячной карте вместе с зарплатой от работодателя. Налоговые вычеты могут быть оформлены на неограниченное количество объектов недвижимости, но общая сумма, полученная государством в качестве пожизненной скидки, не может превышать 260 000 или 390 000 рублей соответственно. Существует несколько ограничений на получение налоговых кредитов. Налоговая инспекция может отказать в предоставлении скидки в следующих случаях
Факт 2. Право на вычет возникает после оформления права собственности
При покупке готового жилья право собственности на квартиру дает покупателю право на получение скидки (т.е. если право собственности зарегистрировано в едином государственном реестре недвижимости). Если гражданин приобретает квартиру в строящемся доме (например, по договору мены), он может подать заявление только после ввода квартиры в эксплуатацию и подписания акта приема-передачи.
Следует отметить, что возврат налога возможен только за три года, следующих за годом, в котором подается заявление на получение кредита. При этом право собственности на квартиру должно быть зарегистрировано до истечения этого трехлетнего периода.
Факт 3. Подать документы на вычет можно онлайн
Для получения скидки необходимо собрать документы и предоставить их в налоговый орган по месту жительства (лично или через онлайн-кабинет налогоплательщика или мобильное приложение). После проверки всех документов, подтверждающих право на скидку (обычно это длится около трех месяцев), деньги перечисляются при оплате на счет, указанный в заявлении.
Существует и другой способ удержания налога — удержание у источника. В этом случае работник освобождается от уплаты подоходного налога с физических лиц до тех пор, пока не будет выплачена вся сумма вычета.
Чтобы оформить вычеты через работодателя, необходимо написать заявление в произвольной форме на уведомление налогового органа о праве на имущественный вычет. Затем заявление с приложением подтверждающих документов подается в налоговый орган по месту жительства. По истечении 30 дней налоговый орган выдает уведомление, которое должно быть вручено работодателю.
Факт 4. Вычеты можно оформить в упрощенном порядке
Если право на скидку возникло после 1 января 2020 года (после этой даты имущество учитывается в едином государственном реестре недвижимости), оно может быть оформлено в упрощенной форме. Для этого нужно зайти в «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» на сайте ФНС России и подписать бланк заявления, который выдается автоматически. Информация о доходах, имуществе и удержанном налоге получается в результате проверок налоговыми инспекторами и банками, участвующими во взаимодействии с ФНС России. При получении информации в «личном кабинете» появляется специальное сообщение.
Налоговые органы проверяют представленные данные в течение 1,5 месяцев и принимают решение о предоставлении или отказе в вычете. Деньги перечисляются на указанный в заявлении банковский счет в течение 15 рабочих дней.
Факт 5. Супруги могут вернуть в два раза больше вычетов
Если жилье приобреталось супругами, то каждый из них имеет право на налоговый вычет. Таким образом, сумма скидки удваивается.